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《方案》以 "建成具有国际影响力的碳定价中心" 为核心目标，围绕市场扩容、机制优化、金融创新、国际协同四大维度，提出了 16 项重点任务，形成了覆盖 "配额管理 — 市场交易 — 自愿减排 — 能力建设" 的全链条改革框架。

《方案》的总体目标是建立完善与上海碳达峰碳中和目标有机衔接、与全国碳市场有效补充、与国际碳市场规则匹配适应的碳排放权交易体系，建成规则完善、诚信透明、广泛参与的温室气体自愿减排管理体系，逐步形成以碳市场为主体的碳定价机制，将上海碳市场打造成为具有一定国际影响力的碳交易、碳金融、碳定价和碳创新中心。

具体而言，《方案》聚焦三大改革方向，上海市已经探索出一系列创新举措：

1.碳排放权交易市场提质增效

《方案》提出建立健全配额总量管理制度，合理确定碳排放配额总量，建立储备配额调控机制。这一创新举措与以往相比，更加注重配额分配制度同碳排放总量与强度双控制度的衔接，一方面对碳排放总量相对稳定的行业试点实施配额总量控制，另一方面为战略性新兴产业和未来产业预留发展空间。

具体而言，上海将建立 "双控 + 预留" 分配制度，对钢铁、建材等碳排放相对稳定的行业实施年度配额总量控制，同时为集成电路、生物医药等战略性新兴产业设置 10% 的配额增长空间，形成传统产业减排倒逼与新兴业态低碳发展的良性互动。

此外，上海还将配套设立规模达 500 万吨的市级储备配额池，根据季度市场均价波动进行逆周期调节。

（1）市场覆盖范围拓展

《方案》提出分阶段逐步扩大市场覆盖范围，按照 "降门槛、扩类别、增种类" 的推进方式实施市场扩围。具体措施包括：

降低纳管门槛：自 2026 年起，石化化工等高载能行业、数据中心的纳管门槛降至年排放 1 万吨二氧化碳当量，水上运输业的纳管门槛降至年排放 8 万吨二氧化碳当量。

拓展建筑领域覆盖范围：自 2028 年起，年排放 1 万吨及以上二氧化碳当量的高等学校、医院等公共机构纳入市场管理并逐步实施碳排放配额管理。

研究非二氧化碳温室气体纳入管理：《方案》首次提出研究将氧化亚氮、甲烷等非二氧化碳温室气体纳入管理，计划在钢铁、垃圾处理等行业开展试点。这与欧盟碳边境调节机制 (CBAM) 的要求相衔接，为出口企业应对国际碳关税提供制度保障。

这些举措将显著扩大上海碳市场的覆盖范围，预计到 2030 年全市碳市场规模有望突破千亿元量级。

（2）核算方法学优化

《方案》提出优化温室气体排放核算与报告方法学，主要创新点包括：

核算方法转型：衔接国际碳市场核算规则体系，推动工业等领域重点行业温室气体排放核算方法由 "组织碳" 转向 "设施碳"，逐步细化建筑领域温室气体排放核算与报告方法。

鼓励产品碳核算：鼓励和引导纳入配额管理单位主动实施 "产品碳" 核算，推动碳核算从 "组织碳" 拓展覆盖到 "产品碳"，引导带动行业绿色低碳转型。

电 — 碳协同管控：进一步强化电 — 碳协同管控，建立适用于不同场景的电力、热力等公共服务领域碳排放因子核算规则、发布和更新机制。

绿色燃料核算方法：研究制订使用可持续航空燃料、绿色甲醇、生物天然气等绿色燃料及碳捕集利用与封存等技术的碳排放核算方法。

绿色电力证书衔接：加强绿色电力证书与温室气体排放核算规则的衔接，上海市已率先探索 "电 - 碳" 市场协同，发布规则明确外购电力中使用绿色电力的碳排放因子为零，助推 2024 年全市绿电消费量突破 40 亿千瓦时。

（3）有偿分配机制改革

《方案》提出稳妥有序提高有偿分配比例，发挥配额有偿发放机制的约束激励作用，具体措施包括：

差异化有偿发放比例：按照上海碳达峰碳中和目标推进节奏，分行业设定差异化的有偿发放比例，并根据纳管单位年际间碳排放总量或强度下降情况、减污降碳协同增效实施情况、能源或碳计量体系建设情况等，设定激励调节系数。

阶段性目标：到 2027 年，纳管单位配额有偿发放比例控制在 8% 以内；到 2030 年，配额有偿发放量占配额总量的比例进一步提高。

收入管理与使用：研究制订碳排放配额有偿竞价发放收入收缴管理规定，统筹财政资金，支持碳市场建设发展。

配额结转规则：研究制订纳管单位碳排放配额结转规则，进入全国碳排放权交易市场的纳管单位，其结余的碳排放配额原则上三年内在上海碳排放权交易市场逐步结转。

（4）碳排放数据管理体系

《方案》提出建立健全温室气体排放报告和碳市场信息发布制度，主要措施包括：

报告制度整合：有效衔接重点用能单位能源利用状况报告制度与温室气体排放报告制度，分领域逐步降低年度温室气体排放量报告门槛、细化温室气体排放种类等内容，建立覆盖主要排放源的温室气体排放报告制度。

信息发布机制：进一步健全碳市场信息发布机制，碳排放权交易主管部门每年发布配额分配方案、纳管单位名单及年度报告等政府信息；交易机构发布碳排放交易即时行情等交易信息。

数据质量控制：纳管单位需于每年 12 月 31 日前制定下一年度温室气体排放数据质量控制方案，明确排放边界、数据确定方式、测量频次、责任人员等内容，并报送市生态环境部门。

年度排放报告：纳管单位需于每年 3 月 31 日前编制本单位上一年度温室气体排放报告，并报送市生态环境部门，对报告的真实性、完整性、准确性负责。

2. 温室气体自愿减排引导激励

（1）企业自主碳减排机制

《方案》提出推动企业自主碳减排，主要措施包括：

产品碳足迹管理：支持和鼓励企业加快建立产品碳足迹管理体系，制定温室气体排放控制目标，通过技术革新、管理水平提升及使用高质量的碳信用实现净零排放，构建绿色低碳供应链。

自愿披露机制：推动建立企业温室气体排放信息自愿披露机制，鼓励自主发布碳减排目标、碳排放总量、控制措施等信息。

金融机构参考：支持金融机构将企业披露的相关信息作为开展绿色金融业务的重要参考。

碳资产规划：建议年排放 1 万吨以上的企业设立专职碳管理部门，建立 "配额 + CCER + 碳普惠" 的多元化履约组合。

（2）碳普惠可持续运行机制

《方案》提出健全碳普惠可持续运行管理机制，主要创新点包括：

方法学分级分类管理：实施方法学 "分级分类" 精细化管理，拓展减排行为和丰富减排场景。

常态化闭环消纳体系：强化常态化闭环消纳体系构建，确保减排量可测量、可追溯、可核查。

区块链赋能：依托区块链技术实现碳账户信息的全量化、数字化和智能化归集，确保减排量可测量、可追溯、可核查。

交易产品创新：2024 年 9 月 13 日，上海温室气体自愿减排交易产品 SHCERCIR1 在上海环交所正式上线运行，该产品是依据上海碳普惠 I 类方法学产生的减排量，主要来自于符合要求的分布式光伏发电减排项目。

2025 年 5 月 23 日，上海温室气体自愿减排交易产品 SHCERCIR2 在上海环交所正式上线运行，进一步加强了碳普惠平台与碳交易市场的链接，多层级、多渠道地拓展了碳普惠减排量的闭环消纳途径。

（3）碳普惠激励机制创新

《方案》提出不断创新碳普惠激励机制，主要措施包括：

用户成长体系融合：以推动形成绿色低碳生产生活方式为导向，研究建立与碳普惠用户成长体系相融合的绿色低碳行为场景。

个人碳信用评估：推动形成个人碳信用评估体系，探索碳信用在绿色金融、绿色消费等领域的应用。

商业运营融合：推动碳普惠机制与商业运营模式的有机融合，支持和鼓励各类社会主体参与碳积分商城建设，促进碳普惠产品与服务的多样化。

公益碳注销：鼓励各类社会主体开展自愿公益碳注销，践行绿色低碳发展社会责任。

碳普惠平台上线：2025 年 6 月 25 日，上海碳普惠正式上线，市民可通过绿色出行积累碳减排量，并在碳普惠平台商城兑换数字人民币、商品券等权益。该平台通过个人碳账户、碳积分商城和碳市场交易的有机结合，将个人低碳行为与碳市场挂钩，试运行期间已吸引 13 万名市民和近 300 家企业参与，累计交易减排量超 4 万吨。

（4）大型活动碳中和推进机制

《方案》提出推动实施大型活动碳中和，主要措施包括：

协作机制构建：构建跨部门协作、行业企业示范引领、社会广泛参与的工作机制，指导演出、赛事、会议、展览等大型活动有计划地实施碳中和。

示范带动：按照 "试点一批、带动一批" 的原则，充分发挥政府、国有企事业单位示范带动作用，形成可复制可推广的大型活动碳中和新经验新范式。

工作指引发布：上海市生态环境局发布《上海市大型活动碳中和工作指引》，鼓励上海市大型活动碳中和，鼓励金融机构开发基于大型活动碳中和的各类金融产品和服务。

3. 碳市场创新能力协同提升

（1）碳市场保障监管体系

《方案》提出建立健全碳市场保障监管体系，主要措施包括：

法规与标准体系：落实《上海市碳排放管理办法》，出台碳排放配额注册登记、核查、交易等市场规则及碳普惠、大型活动碳中和等管理办法，推动发布一批碳排放相关的技术指南和标准。

综合管理平台：建立上海市碳排放综合管理平台，加强对碳排放数据质量的动态跟踪与监管，强化碳市场各参与主体信用管理，提升碳市场标准化、数字化、智能化管理水平。

自动监测试点：探索在有条件的行业开展基于自动监测的碳排放核算。

计量器具管理：研究制订重点行业重点排放源的碳排放计量器具配备、使用和管理指引，对按照要求对接上海市重点用能单位能耗在线监测系统的纳管单位，试点在碳排放核查工作中直接采信相关计量数据。

信用管理机制：市生态环境部门会同有关部门按照国家和上海市规定，将有关单位和个人在碳排放管理活动中的相关信用信息纳入上海市公共信用信息服务平台，并依法采取守信激励和失信惩戒措施。

（2）碳金融产品与服务创新

《方案》提出丰富碳金融产品和服务体系，主要创新点包括：

市场主体扩容：支持金融机构在风险可控的前提下，依法合规参与温室气体自愿减排活动、碳排放权现货及衍生品交易；研究符合监管要求的境外机构投资者使用跨境人民币参与上海碳排放权交易；探索个人参与碳交易的模式与路径。

绿色金融政策支持：有效发挥绿色金融政策支持作用，不断丰富碳金融产品和市场体系，推动碳金融规模持续增长。

碳资产担保范围：支持将上海碳市场交易的碳资产纳入金融机构合格担保品范围。

碳金融创新产品：自 2014 年起，上海推动发行全国唯一标准化碳金融衍生品 — 上海碳配额远期，并相继推出碳基金、碳信托、碳质押、碳保险、碳中和指数等多个全国首单金融产品，有效盘活碳资产近 800 万吨，融资额超过 1.3 亿元。

跨境交易突破：上海碳交所跨境交易量激增 572%，欧元结算首超美元，显示出上海碳市场在国际化方面的突破。

（3） 碳市场与绿色金融协同机制

《方案》提出创新碳市场与绿色金融市场协同机制，主要措施包括：

信息互通互认：对标绿色金融管理体系，推动建立碳市场与绿色金融市场的信息互通互认机制，鼓励评级机构将有关单位自主披露的碳排放信息纳入企业信用、绿色产品评级方法。

碳账户体系：研究建立基于企业碳绩效的碳账户体系，与绿色投融资形成联动机制，推动碳定价在绿色投融资中的应用。

激励机制完善：逐步完善激励机制，引导更多金融资源投向绿色低碳领域，形成碳市场持续推动实体经济绿色发展的新动力。

碳资信标准：上海已推出首个碳资信标准 ——《企业碳资信评价规范》，将企业碳管理水平纳入信用评价体系。

（4）技术服务机构培育

《方案》提出大力培育技术服务机构，主要措施包括：

政策扶持：将碳排放管理领域技术服务机构纳入服务业发展引导政策的扶持范围，支持和培育一批专业性高、创新力强、影响力大的技术服务机构。

业务拓展：鼓励和引导相关领域的技术服务机构依托行业优势，拓展碳排放管理领域技术服务新业务。

产业生态壮大：充分发挥产业联盟、行业协会、国际组织等的桥梁纽带作用，进一步壮大碳排放管理领域产业生态。

机构规范化管理：衔接绿色低碳服务机构遴选等工作机制，建立健全机构能力评估、资格评审等制度体系，加强技术服务机构规范化管理。

专业服务机构发展：上海市碳相关专业服务机构由试点启动初期以碳核查为主的 9 家机构，逐步拓展至碳咨询、碳检测、碳资产管理等约百家专业服务机构，在长三角区域形成较为明显的绿色低碳服务业优势。

(5)专业人才培养

《方案》提出丰富专业人才市场供给，主要措施包括：

职业技能认定：推动实施碳排放管理员社会化职业技能等级认定工作。

产学研联动：鼓励企业、高校、技术服务机构开展产学研联动，通过设立见习基地、推选产业导师、编制专业教材、举办实践大赛、开展就业宣讲等方式，加强碳管理、碳核算、碳核查、碳交易、碳咨询等领域人才队伍建设。

培训体系建设：建立健全培训体系，开发培训课程、组建专家智库，鼓励各区提供碳排放管理相关培训服务。

人才储备：本市将推动碳排放管理员纳入国家职业分类，2025 年前完成 1 万人次社会化职业技能等级认定，建立长三角碳管理人才共享库。

(6)国际与区域合作交流

《方案》提出加强国际与区域合作交流，主要措施包括：

国际平台参与：依托联合国气候变化大会、中国碳市场大会等平台，在应对气候变化和绿色低碳发展等领域深化与有关国家、国际组织及长三角区域的交流合作。

国际碳减排量交易平台争取：积极争取《巴黎协定》下的国际碳减排量交易平台落户上海。

国际合作拓展：鼓励本土企业和技术服务机构 "走出去"，推动与 "一带一路" 国家的技术交流与项目合作，加强与国际碳市场的对话交流，努力推动技术、方法、标准、数据国际互认，探索国际合作新模式。

区域协同：推动长三角区域碳市场协同发展，共建区域碳市场信息平台，探索跨省市配额调剂机制，计划 2026 年实现钢铁、化工行业碳足迹认证结果互认。

国际规则对接：上海环境能源交易所已与欧盟碳边境调节机制 (CBAM) 建立数据交换通道，试点企业可提前测算出口产品碳成本，为应对国际碳关税提供支持。

1.制度设计

上海碳市场改革方案标志着中国碳定价机制从 "行政主导" 向 "市场驱动" 的根本性转变，其制度设计具有显著的系统性与前瞻性。

首先，《方案》构建了 "1+N" 碳市场制度政策体系，以《上海市碳排放管理办法》为核心，配套出台碳排放配额注册登记、核查、交易等市场规则及碳普惠、大型活动碳中和等管理办法，形成了完整的制度框架。这种多位阶、多层次的碳交易基本制度体系，有效保障了上海连续十年 100% 履约率。

其次，《方案》提出的 "双控 + 预留" 配额管理制度，一方面对钢铁、建材等碳排放相对稳定的行业实施年度配额总量控制，另一方面为战略性新兴产业和未来产业预留发展空间，既保证了减排效果，又为经济发展留出了弹性空间。

第三，上海在全国率先探索 "电 - 碳" 市场协同，发布规则明确外购电力中使用绿色电力的碳排放因子为零，助推 2024 年全市绿电消费量突破 40 亿千瓦时，这一创新举措极大地促进了可再生能源的消纳和低碳转型。

第四，上海碳市场改革方案首次明确上海碳市场要与全国碳市场形成 "有效补充"，并对标国际规则构建 "可衔接、可互认" 的交易体系，这意味着上海将从单纯的区域试点转向国家战略的重要支点。

2.市场机制

上海碳市场在机制设计上展现出高度的创新性与灵活性，主要体现在以下几个方面：

首先，在市场覆盖范围方面，上海碳市场有序降低石化化工等高载能行业、数据中心及水上运输业的纳管门槛，拓展建筑类覆盖范围至高校和医院，研究氧化亚氮、甲烷等非二氧化碳温室气体纳管，这些举措在全国碳市场中具有领先性。

其次，在核算方法上，上海推动工业等领域重点行业温室气体排放核算方法由 "组织碳" 转向 "设施碳"，提高了数据精准度；同时鼓励企业开展产品碳足迹核算，为构建绿色低碳供应链奠定基础。

第三，在配额分配方面，上海采用行业基准线法、历史强度法和历史排放法相结合的多元化分配方法，目前七成以上的企业已采用效率法开展分配，提高了分配的科学性和公平性。

第四，上海碳市场在全国率先建立了 "配额 + CCER + 碳普惠" 的多元化履约体系，企业可以根据自身情况选择最适合的履约方式，提高了市场的灵活性和效率。

第五，上海碳市场创新推出了碳配额远期、碳质押贷款、碳基金等多种碳金融产品，其中碳配额远期是全国唯一的标准化场外碳衍生品，这些创新产品有效盘活了碳资产，促进了碳市场的流动性。

3.碳金融创新

上海碳市场在碳金融创新方面走在全国前列，具有领先性和多样性的特点：

首先，上海是全国首个推出碳配额远期产品的试点市场，该产品作为全国唯一标准化碳金融衍生品，为市场提供了有效的风险管理工具。

其次，上海率先推出碳质押贷款、碳基金、碳信托、碳保险、碳中和指数等多个全国首单金融产品，有效盘活碳资产近 800 万吨，融资额超过 1.3 亿元。

第三，上海在全国率先建立了碳资信标准 ——《企业碳资信评价规范》，将企业碳管理水平纳入信用评价体系，为金融机构提供了重要参考。

第四，上海碳市场积极探索个人参与碳交易的模式与路径，通过碳普惠平台将个人低碳行为与碳市场挂钩，2025 年 6 月上线的上海碳普惠平台已吸引 13 万名市民和近 300 家企业参与，累计交易减排量超 4 万吨。

第五，上海碳市场在国际化方面取得突破，上海碳交所跨境交易量激增 572%，欧元结算首超美元，显示出上海碳市场在国际碳交易中的影响力不断提升。

4.国际合作与规则引领

上海碳市场在国际合作与规则引领方面展现出高度的前瞻性：

首先，上海积极争取《巴黎协定》下的国际碳减排量交易平台落户，这将使上海成为全球碳交易的重要节点，提升上海在全球碳定价体系中的地位。

其次，上海环境能源交易所已与欧盟碳边境调节机制 (CBAM) 建立数据交换通道，试点企业可提前测算出口产品碳成本，为应对国际碳关税提供支持，这一举措与国际规则紧密衔接，为出口企业提供了制度保障。

第三，上海碳市场改革方案提出推动与国际碳市场规则匹配适应，这意味着上海将在碳市场规则制定方面发挥更积极的作用，促进全球碳市场的互联互通。

第四，上海支持本土企业和技术服务机构 "走出去"，推动与 "一带一路" 国家的技术交流与项目合作，加强与国际碳市场的对话交流，努力推动技术、方法、标准、数据国际互认，探索国际合作新模式。

第五，上海碳市场在长三角区域碳市场协同发展方面发挥引领作用，共建区域碳市场信息平台，探索跨省市配额调剂机制，计划 2026 年实现钢铁、化工行业碳足迹认证结果互认，为区域协同减排提供了上海方案。

5.数据管理与监管体系

上海碳市场在数据管理与监管体系方面建立了科学完善的机制：

首先，上海建立了严格的数据质量控制体系，要求纳管单位制定数据质量控制方案，配备和使用依法经计量检定合格或者校准的计量器具，如实准确统计核算温室气体排放量。

其次，上海建立了完善的碳排放监测、报告和核查 (MRV) 体系，每年由政府公开招投标择优选择核查机构，发布核查工作规则、核查机构管理办法、核查机构监管和考评细则，对第三方机构核查流程、内容、质量等进行了全过程规范。

第三，上海构建了 "碳达峰碳中和数智管理平台"，汇集全市各领域、各行业、各区、重点园区、企业 "双碳" 领域相关数据，支撑开展碳排放监测、预测、评估、考核等工作。

第四，上海在全国率先发布《上海市温室气体排放核算与报告指南（试行）》及 10 个行业方法学，为统一、规范、科学开展碳排放监测、报告、核查和管理提供有力支撑，也为国家方法学建立提供了地方蓝本。

第五，上海将碳排放数据造假行为纳入企业征信系统，对违规企业实施联合惩戒，2024 年已对 3 家数据不实企业开出百万级罚单，这种严格的监管措施确保了碳市场数据的真实性和可靠性。

来源：绿创碳和